Trái phiếu riêng lẻ là gì?

Cùng tìm hiểu trái phiếu riêng lẻ là gì nhé

Trái phiếu riêng lẻ là gì? Đây là vấn đề bạn cần quan tâm nếu có ý định đầu tư cổ phiếu, trái phiếu. Trong bài viết này, hãy cùng BVOTE tìm hiểu về khái niệm quan trọng này nhé. Chúng sẽ mang đến cho bạn nhiều thông tin hữu ích đấy.

Tìm hiểu trái phiếu riêng lẻ là gì?

Trái phiếu riêng lẻ còn được biết đến là trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ. Thông tin về loại trái phiếu này được quy định rõ ràng tại Nghị định số 163/2018/NĐ-CP. Thông tin như sau:

Loại trái phiếu này được phát hành cho số nhà đầu tư giới hạn mà thôi
Loại trái phiếu này được phát hành cho số nhà đầu tư giới hạn mà thôi

“Trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ là trái phiếu được doanh nghiệp phát hành dành cho lượng nhà đầu tư nhỏ hơn 100 người. Không kể nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp. Việc chào bán trái phiếu riêng lẻ sẽ không sử dụng phương tiện thông tin đại chúng hoặc internet.”

>> Xem thêm: Lãi suất thả nổi là gì?

Xem thêm:  Mẫu thư mời họp cổ đông mới nhất

Điều kiện, quy trình phát hành trái phiếu riêng lẻ là gì?

Về điều kiện phát hành

Trong Nghị định số 163, điều 10 có quy định cụ thể về những điều kiện để doanh nghiệp được phát hành trái phiếu riêng lẻ. Cụ thể như sau:

Đối với trái phiếu không chuyển đổi hoặc không kèm theo chứng quyền

Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần hoặc Trách nhiệm hữu hạn có thời gian hoạt động ít nhất 1 năm. Có báo cáo tài chính của năm liền kề trước khi phát hành được kiểm toán đầy đủ đảm bảo những điều kiện sau đây:

  • Tuân thủ về số lượng nhà đầu tư.
  • Đã thanh toán toàn bộ gốc, lãi của trái phiếu được phát hành trong thời gian 3 năm liên tiếp trước ngày phát hành trái phiếu.
  • Đáp ứng tỷ lệ an toàn tài chính dựa vào những quy định của pháp luật và chuyên ngành.

>> Xem thêm: Lãi suất chiết khấu là gì?

Đối với phát hành trái phiếu kèm chứng quyền hoặc trái phiếu chuyển đổi

Doanh nghiệp phát hành trái phiếu cần đáp ứng đầy đủ giấy tờ, hồ sơ
Doanh nghiệp phát hành trái phiếu cần đáp ứng đầy đủ giấy tờ, hồ sơ
  • Doanh nghiệp thực hiện phát hành phải là công ty cổ phần, đáp ứng đầy đủ các quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài.
  • Nếu như chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu hoặc thực hiện quyền mua chứng quyền, các đợt phát hành trái phiếu phải cách nhau thời gian ít nhất là 6 tháng.
  • Trái phiếu chuyển đổi hoặc chứng quyền phát hành kèm theo không được quyền giao dịch, chuyển nhượng trong thời hạn 1 năm kể từ ngày hoàn thành việc phát hành.
  • Doanh nghiệp phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện chào bán chứng khoán riêng lẻ theo đúng quy định của Pháp luật.
Xem thêm:  Sổ đăng ký cổ đông: Khái niệm, chức năng, mẫu mới nhất

Quy trình phát hành trái phiếu riêng lẻ là gì?

Khi doanh nghiệp có nhu cầu phát hành trái phiếu riêng lẻ, cần tuân thủ quy trình sau đây:

  • Doanh nghiệp cần chuẩn bị hồ sơ phát hành trái phiếu theo quy định.
  • Công bố thông tin trước đợt phát hành.
  • Công bố báo cáo kết quả phát hành trái phiếu, thực hiện việc lưu ký theo đúng quy định của Pháp luật.
  • Thực hiện đầy đủ việc thanh toán gốc và lãi trái phiếu.
  • Báo cáo định kỳ hoàn thành đầy đủ kể từ khi hoàn thành việc phát hành trái phiếu cho đến khi thực hiện đáo hạn.

Hồ sơ phát hành trái phiếu riêng lẻ

Để thực hiện việc phát hành trái phiếu riêng lẻ, một doanh nghiệp sẽ cần chuẩn bị hồ sơ theo đúng quy định tại nghị định 163. Cụ thể nó bao gồm những giấy tờ sau.

Hồ sơ doanh nghiệp chuẩn bị cần

  • Phương án phát hành trái phiếu theo quy định.
  • Bản công bố thông tin về đợt phát hành trái phiếu.
  • Hợp đồng doanh nghiệp ký kết với các bên cung cấp những dịch vụ liên quan đến phát hành trái phiếu.
  • Báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành đã được kiểm toán đầy đủ.
  • Xếp hạng tín nhiệm tốt từ tổ chức thực hiện xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp.
Chính phủ cũng yêu cầu doanh nghiệp có đủ độ tín nhiệm trước khi phát hành trái phiếu riêng lẻ
Chính phủ cũng yêu cầu doanh nghiệp có đủ độ tín nhiệm trước khi phát hành trái phiếu riêng lẻ

Nếu doanh nghiệp phát hành trái phiếu thành nhiều đợt khác nhau

Hồ sơ sẽ bao gồm những giấy tờ sau:

  • Kế hoạch sử dụng vốn.
  • Tình hình tài chính của doanh nghiệp.
  • Tình hình sử dụng tiền thu được từ các đợt phát hành trước đó.
  • Báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành trái phiếu đã được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện.
Xem thêm:  Lãi suất trái phiếu là gì?

Lưu ý quan trọng

Trong trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu trong vòng 90 ngày kể từ thời điểm năm tài chính kết thúc và báo cáo tài chính chưa được kiểm toán, thì sử dụng báo cáo tài chính bán niên. Hoặc sử dụng báo cáo tài chính tháng 9 năm trước đó để nộp hồ sơ. Doanh nghiệp cũng cần thực hiện công bố thông tin đến nhà đầu tư chậm nhất sau 20 ngày kể từ khi có kết quả kiểm toán của báo cáo tài chính năm.

Có thể bạn quan tâm:

Trình tự thực hiện

Hy vọng thông tin này giúp bạn hiểu được trái phiếu riêng lẻ là gì
Hy vọng thông tin này giúp bạn hiểu được trái phiếu riêng lẻ là gì

Sau khi phương án chào bán trái phiếu của doanh nghiệp được thông qua, công ty công bố thông tin đầy đủ đến các nhà đầu tư. Và thông báo đợt chào bán cho Sở giao dịch chứng khoán trong thời gian 10 ngày kể từ khi kết thúc đợt chào bán.

Hy vọng thông tin trái phiếu riêng lẻ này là gì hữu ích đối với bạn. Nếu còn bất kỳ điều gì băn khoăn, liên hệ ngay với chúng tôi để được tư vấn và hỗ trợ nhé.

Trả lời

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *